Банки и Деньги - Николай Симонов

В законе "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" был прописан его особый правовой статус, который не подпадает под категорию коммерческих и некоммерческих организаций. Российские правоведы до сих пор сильно расходятся в определениях этого статуса, считая, что Банк России представляет собой: 1) квазигосударственную структуру, осуществляющую властные полномочия; 2) специальное юридическое лицо и учреждение, осуществляющее делегированные законом государственно-властные полномочия; 3) орган государственного управления специальной компетенции; 4) юридическое лицо публичного права, выполняющее общественные функции в государстве; 5) самостоятельный субъект осуществления особых функций, закрепленных в Конституции РФ.

Центральный банк независим от исполнительной власти, не регистрируется в налоговых органах (т. е. не платит налоги), не отвечает по обязательствам Правительства, но при этом издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти.

Подотчетность Центрального банка законодательной власти не предполагает какую-то особую ответственность его руководства, кроме "отчетов" и "аудита". На практике, конечно, независимость Центрального банка не удается реализовать полностью. В российском обществе мало кто может поверить, что Центральный банк может быть на самом деле независим от государства, и над его руководителями всегда существует угроза посадки в тюрьму по уголовным делам, чем контроль над ними, по-видимому, и осуществляется.

Тем, кто бывал в здании Центрального банка на Неглинной в первой половине 1990-х, наверняка запомнилось довольно бедное внутреннее убранство: давно не крашеные стены, утратившие свои первоначальные цвета ковровые дорожки, порядком поистрепавшаяся мебель, дико визжащие матричные принтеры. Рассказывают, что одному из только что назначенных начальников департамента три дня не могли оборудовать рабочее место в виде стола и кресла и телефонного аппарата. После этого банкир, проработавший 10 лет в одном из совзагранбанков, написал заявление об увольнении "по собственном желанию". Представители банковского сообщества недоумевали: "Почему не ремонтируются помещения?" "Откуда денег взять?" — парировали центробанковцы, попутно жалуясь на "нищенские" оклады денежного содержания, отстающие от частного банковского сектора в два-три раза.

В отличие от коммерческого предприятия, цель которого — максимизация прибыли, перед Центральным банком стоят специфические задачи. Согласно законодательству, прибыль не является целью его деятельности. Центробанк ответственен за защиту и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковского сектора, а также обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР", подписанный Председателем Верховного Совета РСФСР Б.Н.Ельциным 2 декабря 1990 г., умещался всего на семи страницах машинописного текста с двумя интервалами на бумаге формата А-4. Сейчас этот закон занимает в три раза больше места, хотя число глав и статей осталось практически неизменным: просто его нормы прописаны гораздо обстоятельнее. В период с 1990 г. по 2008 г. закон о банках и банковской деятельности претерпел более 20 изменений. При этом многие эксперты сходятся во мнении, что красной нитью большинства поправок является ужесточение контроля государства над банками. В своей первой редакции он являлся одним из самых либеральных законов того времени. За довольно короткий период в России было создано порядка 3 тыс. кредитных организаций, и это — абсолютный рекорд, достойный занесения в книгу рекордов Гиннеса.

В законе "О банках и банковской деятельности РСФСР", дается следующее определение банка: "Банк — коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим законом на основании лицензии выдаваемой Центральным банком РСФСР, предоставлено право, привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции".

Закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР" допускал создание банков на основе любой формы собственности и разрешил формирование уставных капиталов коммерческих банков из средств не только юридических, но и физических лиц. Для формирования уставного капитала кредитной организации запрещалось использовать привлеченные денежные средства, а также средства федерального бюджета, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

С момента принятия данного закона и до конца 1990-х годов Банк России несколько раз изменял для вновь создаваемых банков минимальный размер их уставного капитала:

2,0 млрд. рублей — в июле 1994 года;

2,2 млрд. рублей — в октябре 1994 года;

3,0 млрд. рублей — в январе 1995 года;

4,0 млрд. рублей — в апреле 1995 года;

2,0 млн. экю — в мае 1996 года;

5,0 млн. экю — в июле 1998 года.

Решением Совета директоров Банка России от 28 февраля 1997 года установлено, что кредитные организации с капиталом, эквивалент которого составляет менее 1 млн. экю, с 1999 г. не могут иметь статус банка. Они должны перерегистрироваться в небанковские кредитные организации, быть реорганизованы иным способом (путем присоединения или слияния) или ликвидированы в установленном законом порядке. Но выполнение данного решения, вследствие финансово-банковского кризиса в августе 1998 года, было на неопределенный срок приостановлено.

В законе "О банках и банковской деятельности в РСФСР" прописаны процедуры учреждения и прекращения деятельности кредитных организаций, определен перечень банковских операций, условия, необходимые для получения лицензии на их проведение: ограниченной, расширенной или генеральной, а также причины и основания для их отзыва. Санкция в виде отзыва лицензии на осуществление банковских операций может быть применена Центральным банком в случаях:

— установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

— задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

— установления фактов недостоверности отчетных данных;

— осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Центробанка;

— неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Центробанка, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись ранее указанные санкции;

— неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

В 2001 году в список оснований для отзыва у банка лицензии было включено неоднократное, а затем уточненное до двух прецедентов, нарушение требований федерального закона N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма". Бум отзыва лицензий пришелся на период с 1995 г. по 1997 г. За три года было отозвано около 1 тыс. банковских лицензий. Позиция Центрального банка, как регулирующего органа, заключалась тогда не в намерении предпринять специальные меры для ускорения банкротств, а в том, чтобы перестать прилагать титанические усилия для их предотвращения. Всего же, по данным Центрального банка на 1 января 2008 года, с момента создания первого кооперативного банка канули в Лету почти 1900 банков.

Банковская система России — очень своеобразное явление, как с институциональной, так и регулятивной точки зрения. Хотя античные историки придерживаются мнения о том, что последних кентавров перебил Геракл, современные историки могут с ними поспорить, приведя в качестве примера банковскую систему России с головой в виде Центрального банка, туловищем в виде сохранившихся, несмотря на ультралиберальные гонения, учреждений советской банковской системы (Сбербанк, Агропромбанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк СССР). И филейной частью — в виде коммерческих банков.

Такого кентавра, как российская банковская система, еще не было ни в одной стране мира. Эта система сложилась исторически из советской многоуровневой филиальной системы, образованной учреждениями Госбанка СССР, и из западной двухуровневой корреспондентской банковской системы. И насколько стройна и логична советская банковская система, насколько оптимальна западная банковская система, настолько кажется нелепым их механическое соединение.

Как-то описать величину платежной массы в такой банковской системе вообще не представляется возможным. По оценке специалистов, только 10–20 % всего денежного обращения страны проходит через коммерческие банки; остальное — через систему федерального казначейства Министерства финансов, расчетно-кассовые центры (РКЦ) Центрального банка и государственные банки (рис. 1).